2016年度
审 计 报 告
目 录
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页 次 |
1-2 |
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7-16 |
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17 |
委托单位:四川仁爱医疗基金会
审计单位:中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)四川分所
联系电话:
传真号码:
审 计 报 告
中兴财光华(蜀)审专字(2017)第01013号
四川仁爱医疗基金会:
我们审计了后附的四川仁爱医疗基金会(以下简称:仁爱基金会)财务报表,包括2016年12月31日的资产负债表,2016年度的业务活动表和现金流量表以及财务报表附注。
按照《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表是仁爱基金会管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)做出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
四川仁爱医疗基金会于2009年7月20日成立,2016年6月22日取得四川省民政厅换发的《基金会法人登记证书》,统一社会信用代码:535100006922556955。业务主管单位:四川省卫生和计划生育委员会;法定代表人:段唯;住所:成都市紫荆东路55号B1楼4楼A座;原始基金数额:贰佰壹拾万元;类型:非公募基金会;业务范围:残疾儿童康复治疗、特殊教育、妇女儿童心理干预、咨询服务、孤残儿童生活安置。
1、仁爱基金会截止2016年12月31日资产总额为2,137,952.55元,其中:货币资金2,137,810.11元,固定资产原值2,850.00元,累计折旧2,707.56元,固定资产净值142.44元。
2、仁爱基金会截止2016年12月31日负债总额为0.00元,其中:流动负债0.00元、长期负债0.00元、受托代理负债0.00元。
3、仁爱基金会截止2016年12月31日净资产总额为2,137,952.55元,其中:非限定性净资产2,124,275.89元、限定性净资产13,676.66元。
4、仁爱基金会2016年度收入1,176,627.57元,其中:捐赠收入1,137,865.14元,其他收入38,762.43元。
仁爱基金会2016年度支出1,085,779.94元,其中:业务活动成本1,075,331.94元,管理费用10,448.00元。
5、仁爱基金会2016年度公益事业支出1,075,331.94元,上年末净资产2,047,104.92元,公益事业支出占上一年基金余额的比例为52.53%;工作人员工资福利0.00元,行政办公支出10,448.00元,工作人员工资福利和行政办公支出占本年支出的比例为0.96%。
我们认为,仁爱基金会财务报表已按照《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了仁爱基金会2016年12月31日的财务状况以及2016年度的业务活动成果和现金流量。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师:
(特殊普通合伙)四川分所 中国注册会计师:
中国·成都 二○一七年 三 月 十二 日
基金会财务相关情况表 |
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2016年12月31日 |
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基金会名称 |
四川仁爱医疗基金会 |
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机构代码 |
535100006922556955 |
登记证号 |
(川)基证字第519号 |
办公地址 |
金雁路175号202室 |
登记时间 |
2009-7-20 |
联系电话 |
028-85174804 |
邮政编码 |
610000 |
法定代表人 |
段唯 |
主要经费来源 |
开办资金 |
开户银行 |
中国工商银行股份有限公司成都高新支行 |
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银行账号 |
4402239009000023752 |
||
财务机构名称 |
财务室 |
联系电话 |
15328005676 |
会计姓名 |
衡 亮 |
专/兼职 |
兼职 |
代理记账 中介机构名称 |
|
代理机构 主管人姓名 |
|
税务登记号码 |
535100006922556955 |
||
设有银行账号的分支机构、代表机构及其开户银行和账号 |
无 |
||
实体 |
无 |
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资 产 负 债 表 |
|||||||
编制单位:四川仁爱医疗基金会 2016年12月31日 |
|
单位:元 |
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资 产 |
行次 |
年初数 |
年末数 |
负债和净资产 |
行次 |
年初数 |
年末数 |
流动资产: |
|
|
|
流动负债: |
|
|
|
货币资产 |
1 |
2,046,962.48 |
2,137,810.11 |
短期借款 |
23 |
|
|
短期投资 |
2 |
|
|
应付款项 |
24 |
|
|
应收款项 |
3 |
|
|
应付工资 |
25 |
|
|
预付帐款 |
4 |
|
|
应交税金 |
26 |
|
|
存货 |
5 |
|
|
预收账款 |
27 |
|
|
待摊费用 |
6 |
|
|
预提费用 |
28 |
|
|
一年内到期的长期债权投资 |
7 |
|
|
预计负债 |
29 |
|
|
其他流动资产 |
8 |
|
|
一年内到期的长期负债 |
30 |
|
|
流动资产合计 |
9 |
2,046,962.48 |
2,137,810.11 |
其他流动负债 |
31 |
|
|
|
|
|
|
流动负债合计 |
32 |
|
|
长期投资: |
|
|
|
|
|
|
|
长期股权投资 |
10 |
|
|
长期负债: |
|
|
|
长期债权投资 |
11 |
|
|
长期借款 |
33 |
|
|
长期投资合计 |
12 |
|
|
长期应付款 |
34 |
|
|
固定资产: |
|
|
|
其他长期负债 |
35 |
|
|
固定资产原价 |
13 |
2,850.00 |
2,850.00 |
长期负债合计 |
36 |
|
|
减:累计折旧 |
14 |
2,707.56 |
2,707.56 |
|
|
|
|
固定资产净值 |
15 |
142.44 |
142.44 |
受托代理负债: |
|
|
|
在建工程 |
16 |
|
|
受托代理负债 |
37 |
|
|
文物文化资产 |
17 |
|
|
负债合计 |
38 |
|
|
固定资产清理 |
18 |
|
|
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|
|
固定资产合计 |
19 |
142.44 |
142.44 |
|
|
|
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|
|
净资产: |
|
|
|
无形资产: |
|
|
|
非限定性净资产 |
39 |
2,047,104.92 |
2,124,275.89 |
无形资产 |
20 |
|
|
限定性净资产 |
40 |
|
13,676.66 |
|
|
|
|
净资产合计 |
41 |
2,047,104.92 |
2,137,952.55 |
受托代理资产: |
|
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|
|
|
|
受托代理资产 |
21 |
|
|
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|
资产合计 |
22 |
2,047,104.92 |
2,137,952.55 |
负债和净资产总计 |
42 |
2,047,104.92 |
2,137,952.55 |
单位负责人: 制表: 复核:
业务活动表 |
|||||||||||||
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|||||||
编制单位: 四川仁爱医疗基金会 2016年12月31日 |
单位:元 |
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项目 |
行次 |
上年数 |
本年数 |
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非限定性 |
限定性 |
合计 |
非限定性 |
限定性 |
合计 |
||||||||
一、收入 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其中:捐赠收入 |
1 |
|
883,177.55 |
883,177.55 |
51,856.54 |
1,086,008.60 |
1,137,865.14 |
||||||
提供服务收入 |
2 |
|
|
|
|
|
|
||||||
商品销售收入 |
3 |
|
|
|
|
|
|
||||||
政府补肋收入 |
4 |
|
|
|
|
|
|
||||||
投资收益 |
5 |
|
|
|
|
|
|
||||||
其他收入 |
6 |
56,662.99 |
|
56,662.99 |
38,762.43 |
|
38,762.43 |
||||||
收入合计 |
7 |
56,662.99 |
883,177.55 |
939,840.54 |
90,618.97 |
1,086,008.60 |
1,176,627.57 |
||||||
二、费用 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
(一)业务活动成本 |
8 |
63,000.00 |
883,177.55 |
946,177.55 |
3,000.00 |
1,072,331.94 |
1,075,331.94 |
||||||
(二)管理费用 |
9 |
31,166.94 |
|
31,166.94 |
10,448.00 |
|
10,448.00 |
||||||
(三)筹资费用 |
10 |
|
|
|
|
|
|
||||||
(四)其他费用 |
11 |
|
|
|
|
|
|
||||||
费用合计 |
12 |
94,166.94 |
883,177.55 |
977,344.49 |
13,448.00 |
1,072,331.94 |
1,085,779.94 |
||||||
三、限定性净资产转为非限定性净资产 |
13 |
|
|
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||||||
四、净资产变动额(若为净资产减少额,以“-”号填列) |
14 |
-37,503.95 |
|
-37,503.95 |
77,170.97 |
13,676.66 |
90,847.63 |
单位负责人: 制表: 复核
|
|
现金流量表 |
|||
编制单位: 四川仁爱医疗基金会 |
2016年 单位:元 |
||||
项 目 |
行次 |
本年数 |
上年数 |
||
一、业务活动产生的现金流量: |
1 |
|
|
||
接受捐赠收到的现金 |
2 |
974,008.64 |
763,714.55 |
||
收到会费收到的现金 |
3 |
|
|
||
提供服务收到的现金 |
4 |
|
|
||
销售商品收到的现金 |
5 |
|
|
||
政府补助收到的现金 |
6 |
|
|
||
收到的其他与业务活动有关的现金 |
7 |
38,762.43 |
56,940.27 |
||
现金流入小计 |
8 |
1,012,771.07 |
820,654.82 |
||
提供捐赠或者资助支付的现金 |
9 |
911,475.44 |
826,714.55 |
||
支付给员工以及为员工支付的现金 |
10 |
|
|
||
购买商品接受劳务支付的现金 |
11 |
|
26,760.40 |
||
支付的其他与业务活动有关的现金 |
12 |
10,448.00 |
1,467.28 |
||
现金流出小计 |
13 |
921,923.44 |
854,942.23 |
||
业务活动产生的现金净流量 |
14 |
90,847.63 |
-34,287.41 |
||
二、投资活动产生的现金净流量 |
15 |
|
|
||
收回投资所收到的现金 |
16 |
|
|
||
取得投资收益所收的现金 |
17 |
|
|
||
处置固定资和产无形资产所收回的现金 |
18 |
|
|
||
收到的其他与投资活动有关的现金 |
19 |
|
|
||
现金流入小计 |
20 |
|
|
||
购建固定资和产无形资产所支付的现金 |
21 |
|
|
||
对外投资所支付的现金 |
22 |
|
|
||
支付的其他与投资活动有关的现金 |
23 |
|
|
||
现金流出小计 |
24 |
|
|
||
投资活动产生的现金流量净额 |
25 |
|
|
||
三、筹资活动产生的现金流量 |
26 |
|
|
||
借款所收到的现金 |
27 |
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|
||
收到的其他与筹资活动有关的现金 |
28 |
|
|
||
现金流入小计 |
29 |
|
|
||
偿还借款所支付的现金 |
30 |
|
|
||
偿付利息所支付的现金 |
31 |
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||
支付的其他与筹资活动有关的现金 |
32 |
|
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||
现金流出小计 |
33 |
|
|
||
筹资活动产生的现金流量净额 |
34 |
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|
||
四、汇率变动对现金的影响 |
35 |
|
|
||
五、现金及现金等价物净增加额 |
36 |
90,847.63 |
-34,287.41 |
||
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|
单位负责人: 制表: 复核: |
一、基本情况
四川仁爱医疗基金会(以下简称本基金会)于2009年7月20日成立,2016年6月22日取得四川省民政厅换发的《基金会法人登记证书》,统一社会信用代码:535100006922556955。业务主管单位:四川省卫生和计划生育委员会;法定代表人:段唯;住所:成都市紫荆东路55号B1楼4楼A座;原始基金数额:贰佰壹拾万元;类型:非公募基金会;业务范围:残疾儿童康复治疗、特殊教育、妇女儿童心理干预、咨询服务、孤残儿童生活安置。
二、财务报表的编制基础
本基金会管理层对中心持续运营能力评估后,认为中心不存在可能导致持续运营产生重大疑虑的事项或情况,本基金会财务报表是按照持续运营假设为基础编制的。
三、财务报表符合《民间非营利组织会计制度》的声明
本基金会财务报表的编制符合《民间非营利组织会计制度》的要求,真实、完整地反映了本基金会的财务状况、业务活动情况和现金流量。
四、主要会计政策
1、会计制度
本基金会执行中华人民共和国财政部颁发的《民间非营利组织会计制度》及其补充规定。
2、会计期间
本基金会以1月1日起12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本基金会以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本基金会会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本基金会会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日(当月1 日)市场汇价(中间价)折合为人民币记账,月(年)末对货币性项目按月(年)末的市场汇率进行调整,由此产生的汇兑损益,按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6、坏账核算办法
本基金会的坏账核算采用备抵法,坏账准备的计提采用账龄分析法,即对账龄在一年以内的账款余额提取5%的坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的账款余额提取10%的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的账款余额提取20%的坏账准备;对账龄在三年以上的账款余额,提取50%的坏账准备。
本基金会的坏账确认标准:
(1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的;
(2)债务人较长时期内未履行其偿债义务,并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
7、固定资产计价及其折旧方法
固定资产是指为行政管理、提供服务、生产商品或者出租目的而持有的,预计使用年限超过1年,且单位价值较高的资产。
(1) 固定资产按取得时实际成本计价。
(2)固定资产折旧采用年限平均法计算。
年限平均法(直线法)按固定资产的原值和估计使用年限扣除残值率(原值的5%以内)确定其折旧率,年分类折旧率如下:
资产类别 |
使用年限 |
残值率 |
年折旧率 |
房屋建筑 |
20年 |
5 |
4.75% |
机器设备 |
10年 |
5 |
9.5% |
运输设备 |
8年 |
5 |
11.875% |
电子设备 |
5年 |
5 |
19% |
其他设备 |
5年 |
5 |
19% |
(3)不计提折旧的固定资产
用于展览、教育或研究等目的的历史文物、艺术品以及其他具有文化或者历史价值并作为长期或者永久保存的典藏等,作为固定资产核算,不必计提折旧。
8、限定性净资产、非限定性净资产确认原则
资产或资产所产生的经济利益(如资产的投资利益和利息等)的使用受到资产提供者或者国家有关法律、行政法规所设置的时间限定或(和)用途限定,则由此形成的净资产为限定性净资产;除此之外的其他净资产,为非限定性净资产。
9、接受捐赠的非现金资产入账价值的确定
1.捐赠方提供了发票或报关单、协议等凭据的,按照凭据标明的金额作为入账价值;如果凭据标明的金额与受赠资产公允价值相差较大,以其公允价值作为入账价值。
2.如果捐赠方没有提供有关凭据的,以受赠资产的公允价值作为入账价值。
3.如果有确凿证据表明资产的公允价值确实无法可靠计量,则单独设置辅助账来记录所取得资产的名称、数量、来源、用途等情况;待以后该资产的公允价值能够可靠计量时,在其能够可靠计量的会计期间以公允价值入账。
10、收入确认原则
1、交换交易所形成的收入
销售商品,已将商品所有权上的主要风险和报酬转换给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入;相关收入和成本能够可靠地计量时确认收入。
提供劳务,在同一会计年度内开始并完成的劳务,应当在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,可以按照完工进度完成的工作量确认收入。
让渡资产使用权,与交易相关的经济利益能够流入;收入的金额能够可靠地计量。
2、非交换交易所形成的收入
无条件的捐赠或政府补助,在收到时确认收入;附条件的捐赠或政府补助,在取得捐赠资产或政府补助资产控制权时确认收入;但当存在需要偿还全部或部分捐赠资产或者相应金额的现时义务时,应当根据需要偿还的金额确认一项负债和费用。
五、财务报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金种类 |
币种 |
年末账面余额 |
年初帐面余额 |
现金 |
人民币 |
22,390.71 |
25,525.51 |
银行存款 |
人民币 |
2,115,419.40 |
2,021,436.97 |
合 计 |
|
2,137,810.11 |
2,046,962.48 |
*含美元户存款0.01美元,折合人民币0.07元。
2、固定资产、累计折旧
(1)固定资产类别如下:
项 目 |
年初账面余额 |
本期增加额 |
本期减少额 |
年末账面余额 |
一、固定资产原价合计 |
2,850.00 |
|
|
2,850.00 |
办公设备 |
2,850.00 |
|
|
2,850.00 |
其他设备 |
|
|
|
|
二、累计折旧合计 |
2,707.56 |
|
|
2,707.56 |
办公设备 |
2,707.56 |
|
|
2,707.56 |
其他设备 |
|
|
|
|
三、固定资产账面价值合计 |
142.44 |
|
|
142.44 |
办公设备 |
142.44 |
|
|
142.44 |
其他设备 |
|
|
|
|
(2)固定资产用途如下:
用 途 |
年初账面余额 |
年末账面余额 |
||||
原价 |
累计折旧 |
账面价值 |
原价 |
累计折旧 |
账面价值 |
|
自用 |
2,850.00 |
2,707.56 |
142.44 |
2,850.00 |
2,707.56 |
142.44 |
合 计 |
2,850.00 |
2,707.56 |
142.44 |
2,850.00 |
2,707.56 |
142.44 |
3、净资产
项 目 |
年初账面余额 |
本年增加 |
本年减少 |
年末账面余额 |
非限定性净资产 |
2,047,104.92 |
77,170.97 |
|
2,124,275.89 |
限定性净资产 |
|
13,676.66 |
|
13,676.66 |
合 计 |
2,047,104.92 |
90,847.63 |
|
2,137,952.55 |
净资产比上年增加的主要原因:当期支出小于当期收入所致。
4、大额捐赠收入
捐赠人 |
本年发生额 |
上年发生额 |
用途 |
|
|||||
限定性 |
非限定性 |
小计 |
限定性 |
非限定性 |
小计 |
|
|
||
1.成都泛茂科技发展有限公司 |
77,800.00 |
|
77,800.00 |
|
|
|
|
||
其中:捐款 |
|
|
|
|
|
|
|
||
捐物 |
77,800.00 |
|
77,800.00 |
|
|
|
|
||
2.赵启章、伏庆平夫妇 |
|
|
|
100,000.00 |
|
100,000.00 |
善工家园项目 |
||
其中:捐款 |
|
|
|
100,000.00 |
|
100,000.00 |
|
||
捐物 |
|
|
|
|
|
|
|
||
3.徐岷波 |
200,000.00 |
|
200,000.00 |
200,000.00 |
|
200,000.00 |
善工家园项目 |
||
其中:捐款 |
200,000.00 |
|
200,000.00 |
200,000.00 |
|
200,000.00 |
|
||
捐物 |
|
|
|
|
|
|
|
||
4.丽江初见商贸公司 |
|
|
|
26,363.70 |
|
26,363.70 |
善工家园项目 |
||
其中:捐款 |
|
|
|
26,363.70 |
|
26,363.70 |
|
||
捐物 |
|
|
|
|
|
|
|
||
5.蜜儿乐儿乳业(上海)有限公司 |
|
|
|
54,320.00 |
|
54,320.00 |
善工家园项目 |
||
其中:捐款 |
|
|
|
|
|
|
|
||
捐物 |
|
|
|
54,320.00 |
|
54,320.00 |
|
||
6. 成都前锋电子有限责任公司 |
55,386.50 |
|
55,386.50 |
|
|
|
|
||
其中:捐款 |
|
|
|
|
|
|
|
||
捐物 |
55,386.50 |
|
55,386.50 |
|
|
|
|
||
7、匿名好心人士捐款 |
|
|
|
|
|
|
|
||
其中:捐款 |
250,000.00 |
|
250,000.00 |
|
|
|
|
||
捐物 |
|
|
|
|
|
|
|
||
合 计 |
583,186.50 |
|
583,186.50 |
380,683.70 |
|
380,683.70 |
|
5、业务活动成本
项 目 |
本年发生额 |
上年发生额 |
1.捐赠项目成本 |
|
|
善工家园项目 |
1,053,151.94 |
883,177.55 |
《风雨人生》节目录音转文字捐助项目 |
3,000.00 |
3,000.00 |
四川省阿坝州马尔康市草登乡代基村草登敬老院精准扶贫项目 |
19,180.00 |
|
芦山地震项目 |
|
|
急难救助队项目 |
|
|
志愿者培训、留守儿童关爱项目 |
|
|
成都市武侯区瑞其社会服务中心 |
|
30,000.00 |
成都市武侯区智业社会服务中心 |
|
30,000.00 |
合 计 |
1,075,331.94 |
946,177.55 |
6、管理费用
项 目 |
本年发生额 |
上年发生额 |
1.工作人员工资福利支出 |
|
|
2.行政管理事务物品耗费和服务开支 |
1,884.00 |
3,762.00 |
3.行政管理事务所用资产折旧(摊销)及运行维护费用 |
|
|
4.资产减值及处置损失 |
|
|
5.记入管理费用的税费 |
20.00 |
20.00 |
其中:印花税 |
20.00 |
20.00 |
6. 网站费用 |
|
1,450.14 |
7. 房租费 |
|
20,764.80 |
8. 审计咨询费 |
3,000.00 |
4,000.00 |
9.公告费 |
3,750.00 |
|
10.银行手续费 |
1,471.00 |
|
11. 其他 |
323.00 |
1,170.00 |
合 计 |
10,448.00 |
31,166.94 |
六、理事会成员和职工的数量、变动情况以及获得的薪金等报酬情况的说明
1、列示本届理事会成员的姓名、工作单位、在本基金会领取报酬的理事人数、领取报酬的金额
序号 |
姓名 |
性别 |
工作单位 |
理事会职务 |
在登记管理机关备案时间(最近一届) |
本年度出席理事会会议次数 |
是否在基金会领取报酬 |
本年度在基金会领取的报酬(人民币元) |
领取报酬事由 |
1 |
段唯 |
男 |
成都商信律师事务所/欧初文化基金会理事 |
理事长 |
2013.7.19 |
2 |
否 |
0 |
无 |
2 |
胡斌 |
男 |
成都市武侯区善工家园助残中心/主任 |
秘书长 |
2013.7.19 |
2 |
否 |
0 |
无 |
3 |
车天发 |
男 |
驼峰通用航空/理事长 |
副理事长 |
2013.7.19 |
2 |
否 |
0 |
无 |
4 |
张肇达 |
男 |
四川华西医院外科(教授)/ |
理事 |
2013.7.19 |
2 |
否 |
0 |
无 |
5 |
毛萌 |
女 |
成都市妇女儿童中心医院/退休 |
理事 |
2013.7.19 |
2 |
否 |
0 |
无 |
6 |
王志坚 |
男 |
北京市中伦文德(成都)律师事务所/主任 |
监事 |
2013.7.19 |
2 |
否 |
0 |
无 |
7 |
李凊 |
女 |
四川博绅律师事务所/主任 |
监事 |
2015.9.22 |
2 |
否 |
0 |
无 |
2、列示本基金会职工总数(不含支付劳务费人数)、各部门职工数量、工资总额、人均工资(不含支付的劳务费)
本基金会自2014年9月起,不再支付职工工资。
七、在计算公益事业支出比例、工作人员工资福利和行政办公支出比例时需要具体说明的事项
本基金会无需要说明的事项。
八、重大公益项目
1、重大公益项目收支明细表
项目名称 |
收入 |
支出 |
||||||||
直接用于受助人的款物 |
项目直接成本 |
总计 |
||||||||
采购 费用 |
人员报酬 |
资产使用费用 |
宣传推广费用 |
差旅等费用 |
其他费用 |
小计 |
||||
1.善工家园项目 |
1,061,648.60 |
1,053,151.94 |
|
|
|
|
|
|
|
1,053,151.94 |
2.《风雨人生》节目录音转文字捐助项目 |
|
3,000.00 |
|
|
|
|
|
|
|
3,000.00 |
3.四川省阿坝州马尔康市草登乡代基村草登敬老院精准扶贫项目 |
19,180.00 |
19,180.00 |
|
|
|
|
|
|
|
19,180.00 |
合 计 |
1,080,828.60 |
1,075,331.94 |
|
|
|
|
|
|
|
1,075,331.94 |
2、重大公益项目大额支付对象
项目名称 |
大额支付对象 |
支付金额 |
占年度公益总支出比例 |
用途 |
善工家园项目 |
成都市武侯区善工家园助残中心 |
1,053,151.94 |
97.93% |
开展特殊教育和残疾人救助公益项目 |
四川省阿坝州马尔康市草登乡代基村草登敬老院精准扶贫项目 |
草登乡敬老院 |
19,180.00 |
1.78% |
扶贫 |
合 计 |
|
1,072,331.94 |
99.71% |
|
九、关联方关系及其交易的说明
1、重要关联方
关联方名称 |
法人姓名 |
与基金会的关系 |
成都市武侯区善工家园助残中心 |
胡斌 |
基金会出资成立的民办非企业单位 |
徐岷波 |
|
主要捐赠人 |
成都泛茂科技发展有限公司 |
|
主要捐赠人 |
成都前锋电子有限责任公司 |
|
主要捐赠人 |
2、关联交易
关联方 |
向关联方资助产品和提供劳务 |
接收关联方资助 |
||
本年发生额 |
余额 |
本年发生额 |
余额 |
|
成都市武侯区善工家园助残中心 |
1,053,151.94 |
|
|
|
徐岷波 |
|
|
200,000.00 |
|
成都泛茂科技发展有限公司 |
|
|
77,800.00 |
|
成都前锋电子有限责任公司 |
|
|
55,386.50 |
|
3、关联方往来
无关联方往来余额。
十、固定资产清查明细表
名 称 |
来 源 |
时 间 |
单 位 |
数 量 |
单 价 |
金 额 |
用 途 |
备 注 |
HP打印机 |
自购 |
2009年9月 |
台 |
1 |
2,850.00 |
2,850.00 |
自用 |
|
十一、资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产情况的说明
本基金会无资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产。
十二、受托代理业务情况的说明
本基金会无受托代理业务。
十三、重大资产减值情况的说明
本基金会无重大资产减值情况。
十四、公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产的说明
本基金会无公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产。
十五、接受劳务捐赠情况的说明
本基金会无接受劳务捐赠情况。
十六、对外承诺和或有事项情况的说明
本基金会无对外承诺和或有事项。
十七、资产负债表日后非调整事项的说明
本基金会无资产负债表日后非调整事项。
十八、需要说明的其他事项
本基金会无需要说明的其
上述二〇一六年度会计报表和会计报表有关附注,系我们按《民间非营利组织会计制度》编制。
基金会名称:(盖章) |
|
|
|
基金会法人:(签名) |
财务负责人:(签名) |
|
|
日期: 年 月 日 |
日期: 年 月 日 |
四川仁爱医疗基金会:
我们接受委托,对贵基金会2016年度的财务报表进行了审计。我们的责任是对贵基金会2016年的财务报表发表审计意见。我们提供的这份管理建议书,是我们基于为贵基金会服务的目的,根据审计过程中发现的内部控制问题及需要提请贵基金会关注的重大事项而提出的。我们了解与评价贵基金会会计及内部控制制度的目的是协助我们对贵基金会的财务报表发表审计意见,而并非旨在找出贵基金会内部控制的缺陷及舞弊行为。我们的审计工作并不需要我们了解所有的内部控制,所以本建议书提及的内部控制缺陷,仅为我们在审计过程中注意到的,并非内部控制可能存在的全部缺陷。本管理建议书不应被视为对内部控制发表的鉴证意见,所提建议不具有强制性和公证性。
在审计过程中,我们了解了贵基金会内部控制中有关会计制度、会计工作机构和人员职责、财产管理制度、内部审计制度等有关方面的情况,并作了分析研究。我们注意到贵基金会较为重视内部控制制度建设,努力创造良好的控制环境、完善的会计系统和有效的控制程序。我们认为,贵基金会现有的内部控制和会计核算制度总体上是健全的,但在某些方面依然存在一定的缺陷。现将我们发现的内部控制方面的某些问题及改进建议提供给贵基金会,以便贵基金会完善相关内部控制。
贵基金会尚未达到一定规模,建议贵基金会与相关部门加强联系,认真贯彻新《慈善法》,加强宣传贵基金会的宗旨,以扩大影响。
对于上述内部控制问题,我们已经与有关管理部门或人员交换过意见,他们已经确认上述问题的真实性。
本管理建议书仅供贵基金会管理层内部参考。因使用本管理建议书不当造成的后果,与注册会计师及其所在会计师事务所无关。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师:
(特殊普通合伙)四川分所 中国注册会计师:
中国·成都 二○一七年 三 月 十 二 日